Общество с ограниченной ответственностью "Багира" ИНН:1402011068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34154230 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года142615342140
12104 Запасы на конец предыдущего года153421401757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142615572140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155721401760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95315272082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152720821627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4733058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3058133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4733058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3058133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142615572140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155721401760
21103 Выручка за отчетный год893564049366
21104 Выручка за предыдущий год6404936610605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год658867686723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466890817574
23503 Прочие расходы за отчетный год275702358
23504 Прочие расходы за предыдущий год210002599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-410-364285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-364285432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164190129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190129123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-574-554156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-554156309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Багира

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Багира

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Багира

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-574)/Стоимость активов (1426) = -40.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Багира

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6588+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Багира

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (8935) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Багира

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-574)/Выручка (8935) = -6.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Багира

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багира

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багира

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багира

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Багира

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.015

Индекс Альтмана Z = -3.311

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Багира

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-6.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Багира

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить