Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр "КЕМЕ" ИНН:1402012456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23304352 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1629617646546
11504 Основные средства на конец предыдущего года617646546572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1629617646546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года617646546572
12103 Запасы на конец отчетного года133615811676360
12104 Запасы на конец предыдущего года15811676360615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212486584661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года486584661570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года937626530637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года626530637721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2485269327901658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2693279016581906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4114331034362204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3310343622042478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года174174174174
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года174174174174
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3104292919661974
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2929196619742013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3278310321402148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3103214021482187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года836207129656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207129656291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года836207129656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207129656291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4114331034362204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3310343622042478
21103 Выручка за отчетный год74755650265644453719
21104 Выручка за предыдущий год65026564445371949433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41746361743254732691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36174325473269131789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33009288522389721028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28852238972102817644
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32810276552386420925
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27655238642092517290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199119733103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119733103354
23503 Прочие расходы за отчетный год30000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169119735104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119735104335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16911973544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11973544271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16911973544
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11973544271
32003 Величина капитала на 31174174174174
32007 Величина капитала на 312929196719742013
32008 Величина капитала на 313103214121482187
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17596200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17596200
33003 Величина капитала на 31174174174174
33007 Величина капитала на 313104292919661974
33008 Величина капитала на 313278310321402148
36003 Чистые активы на 313278310321402148
36004 Чистые активы на 313103214021482187
41103 Поступления – всего за отчетный год74755650265644453719
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74755650265644453719
41203 Платежи – всего за отчетный год74444637825601253803
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50355441993653435604
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18122150361366212139
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9990105121
41293 Прочие платежи за отчетный год5868445757115939
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3111244432-84
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3111244432-84

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (4114) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41746+32810+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (74755) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (74755) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.921

Индекс Альтмана Z = 7.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Алданского района Благотворительный Центр КЕМЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить