Общество с ограниченной ответственностью "Промгражданпроект" ИНН:1402012914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23290510 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286310340
11504 Основные средства на конец предыдущего года310340348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года286310340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310340348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года624062624524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62624524500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8518402904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84029042503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709171027428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710274283003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737774127768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741277683351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-272421871230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21871230881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010152256538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522565382470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010152256538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522565382470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737774127768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741277683351
21103 Выручка за отчетный год5098513915100
21104 Выручка за предыдущий год5139151000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7984015149
23403 Прочие доходы за отчетный год305105558
23503 Прочие расходы за отчетный год8160725468
23504 Прочие расходы за предыдущий год607254680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84-93341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-933410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84-933-348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-933-3480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (7377) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7984+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5098) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (5098) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.27

Индекс Альтмана Z = -2.85

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промгражданпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить