Общество с ограниченной ответственностью "Завод по заготовке и переработке древесины" ИНН:1402012939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23291922 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9431179
11504 Основные средства на конец предыдущего года11790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1008284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195317161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296117445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390418624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390418555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390418624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186240
21103 Выручка за отчетный год1870125374
21104 Выручка за предыдущий год253740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170085684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56840
23504 Прочие расходы за предыдущий год2020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год560948
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113318540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1133)/Стоимость активов (3904) = 29.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17008+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (18701) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1133)/Выручка (18701) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод по заготовке и переработке древесины

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить