Общество с ограниченной ответственностью "Алданский лесоперерабатывающий комбинат" ИНН:1402013065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23303884 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1484278320
11504 Основные средства на конец предыдущего года278320278
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9352
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года524
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1577283322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года283322282
12103 Запасы на конец отчетного года44521750018837
12104 Запасы на конец предыдущего года175001883713498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283142861424153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286142415321734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1024072022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240720221885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327764852145012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года485214501237117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343534880445334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488044533437399
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49872775128393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277512839323403
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129945357953
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года453579537024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28067165188988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1651889886972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293662105316941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210531694113996
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343534880445334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488044533437399
21103 Выручка за отчетный год245421801345386
21104 Выручка за предыдущий год180134538640376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231061571337296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157133729636611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143623008090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230080903765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143623008090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230080903765
23403 Прочие доходы за отчетный год20400
23503 Прочие расходы за отчетный год2632340137
23504 Прочие расходы за предыдущий год2340137397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1377-407953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4079533383
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7356021146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60211461142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год642-6426807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64268072241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (642)/Стоимость активов (34353) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23106+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1436)/Выручка (24542) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (642)/Выручка (24542) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 1.408

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.408<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алданский лесоперерабатывающий комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить