ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:1402013185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14440563 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2191252320261227
11504 Основные средства на конец предыдущего года2523202612271257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2191252320260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2523202612270
12103 Запасы на конец отчетного года1636222223752624
12104 Запасы на конец предыдущего года2222237526341571
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1411271270
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1271271270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6106803159930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8031599305027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7714137389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71413725244
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года383000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79281112486310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11124863130130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1011913647106574240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136471065742407899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3434340
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3434340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-100273-80610-594090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80610-59409-367710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-100239-80576-59375-36737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-80576-59375-36737-31658
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000200020002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000200020002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108358922246803238977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92224680323897737557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11035894224700320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9422470032409770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1011913647106574240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136481065742407899
21103 Выручка за отчетный год22788268392413725005
21104 Выручка за предыдущий год26839241372500520365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37605393504378436797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39350437843679731491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14817-12511-196470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12511-19647-117920
22203 Управленческие расходы за отчетный год4498000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19315-12511-196470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12511-19647-117920
23403 Прочие доходы за отчетный год3736300045967430
23404 Прочие доходы за предыдущий год30004596743017
23503 Прочие расходы за отчетный год4084116917586718
23504 Прочие расходы за предыдущий год116917586718415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19663-21202-226370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21202-22637-50800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19663-21202-22637-5080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21202-22637-5080-11524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19663-21202-226370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21202-22637-50800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19663)/Стоимость активов (10119) = -194.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37605+0+4498) = -45.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19315)/Выручка (22788) = -84.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19663)/Выручка (22788) = -86.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.943

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.943

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.908

Индекс Альтмана Z = -85.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-9.91), рентабельность продукции (-84.76%), рентабельность компании (-86.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить