Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера "Хатыстыр" ИНН:1402014076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121871 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39627405245303755004
11504 Основные средства на конец предыдущего года40524530375500447101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39627405245303755004
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40524530375500447101
12103 Запасы на конец отчетного года42005392823139530121
12104 Запасы на конец предыдущего года39282313953012130581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2084260020932056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2600209320562279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169931212771129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312127711293974
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45788421943476533306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42194347653330636834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85415827188780288310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82718878028831083935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8879887988798879
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8879887988798879
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76157733257846178585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73325784617858573289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85036822048734087464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82204873408746482168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71514462846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5144628461767
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года308000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379514462846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5144628461767
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85415827188780288310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82718878028831083935
21103 Выручка за отчетный год88551166567087730
21104 Выручка за предыдущий год11665670877305023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1380814175859910627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141758599106278568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4953-2510-1891-2897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2510-1891-2897-3545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4953-2510-1891-2897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2510-1891-2897-3545
23403 Прочие доходы за отчетный год23395204591896717858
23404 Прочие доходы за предыдущий год20459189671785818735
23503 Прочие расходы за отчетный год1561023085172009665
23504 Прочие расходы за предыдущий год230851720096656446
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2832-5136-1245296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5136-12452968744
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2832-5136-1245296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5136-12452968744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2832-5136-1245296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5136-12452968744
32003 Величина капитала на 318879887988798879
32007 Величина капитала на 3173325784617858573289
32008 Величина капитала на 3182204873408746482168
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2832005296
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2832005296
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2832005296
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2832005296
33003 Величина капитала на 318879887988798879
33007 Величина капитала на 3176157733257846178585
33008 Величина капитала на 3185036822048734087464
36003 Чистые активы на 3185344822048734087464
36004 Чистые активы на 3182204873408746482168
41103 Поступления – всего за отчетный год32639315742567525588
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год88551071567087730
41193 Прочие поступления за отчетный год23784204591896717858
41203 Платежи – всего за отчетный год30171314792515728433
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год96011097949556348
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13551130551160612238
41293 Прочие платежи за отчетный год7019744585969847
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год246895518-2845
42203 Платежи – всего за отчетный год108114603700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год108114603700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1081-1060-3700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1387-965148-2845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2832)/Стоимость активов (85415) = 3.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13808+0+0) = -35.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4953)/Выручка (8855) = -55.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2832)/Выручка (8855) = 31.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 120.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 224.369

Индекс Альтмана Z = 239.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.48), коэффициент быстрой ликвидности (9.98), коэффициент текущей ликвидности (120.81), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-55.93%), рентабельность компании (31.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество коренных малочисленных народов Севера Хатыстыр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить