Общество с ограниченной ответственностью "Портал" ИНН:1402014809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72334250 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года358995000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3589000
12103 Запасы на конец отчетного года207513407101049121
12104 Запасы на конец предыдущего года134071010491217227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44351136926012162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1361161577413541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414234113918953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23411391895314108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478400238080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137770402360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47840173662380840236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17366238084023634876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010-10351799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-10351799403
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года167057000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47830156863358939437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15686335893943734473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478300341590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1735634159394370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47840173662380840236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17366238084023634876
21103 Выручка за отчетный год45741439871166257296
21104 Выручка за предыдущий год43987116625729630886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37466289131071756507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28913228135650730394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год827509450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1507407890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год827509450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1507407890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год827509450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1507407890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82718861890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1886000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744813188756789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13188-11151789492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Портал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Портал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7448)/Стоимость активов (47840) = 15.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37466+0+0) = 22.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8275)/Выручка (45741) = 18.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Портал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7448)/Выручка (45741) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Портал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.671

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.671<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Портал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (18.09%), рентабельность компании (16.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Портал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить