Общество с ограниченной ответственностью "Алданский городской водоканал" ИНН:1402014936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72341178 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года999
11504 Основные средства на конец предыдущего года9918
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9918
12103 Запасы на конец отчетного года552644892466
12104 Запасы на конец предыдущего года448924662371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131931257514880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125751488013494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188451706917399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170691739915891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188551707817408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170781740815909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года789378937893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года789378937332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1096291849515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года918595158576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1096291849515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года918595158576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188551707817408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170781740815909
21103 Выручка за отчетный год430037464892
21104 Выручка за предыдущий год374648922600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331819673004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196730041436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98217791888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177918881164
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98217791888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177918881164
23504 Прочие расходы за предыдущий год1723824427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год982561679
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год561698724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год982561679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год561698724

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (982)/Стоимость активов (18855) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3318+0+0) = 29.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (982)/Выручка (4300) = 22.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (982)/Выручка (4300) = 22.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.72

Х5 = Выручка/Активы = 0.228

Индекс Альтмана Z = 1.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (22.84%), рентабельность компании (22.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алданский городской водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить