ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА МАХТАЛ" ИНН:1402015249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92116348 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года56735152288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года773223107061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231042642047
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6250165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года505991255
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года779580400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8040100150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года779580407244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8040100153590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239623420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234222980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24062352936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2352230828
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138856886308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568877073562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538856880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568877070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года779580407244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8040100153590
21103 Выручка за отчетный год9346914149059510
21104 Выручка за предыдущий год1414901244409839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7335013073659497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13073609817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20119107540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107541244400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21261138410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138411245720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1142-30870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3087-1320
23203 Проценты к получению за отчетный год14200
23303 Проценты к уплате за отчетный год1422260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22600
23403 Прочие доходы за отчетный год181239341828
23404 Прочие доходы за предыдущий год393427310
23503 Прочие расходы за отчетный год600567667
23504 Прочие расходы за предыдущий год5679280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5416710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1511266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113794
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5543908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43129218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4312920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (7795) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73350+21261+0) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1142)/Выручка (93469) = -1.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (93469) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.447

Индекс Альтмана Z = 5.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-1.22%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА МАХТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить