ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ" ИНН:1402015471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38691426 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1687427326
11504 Основные средства на конец предыдущего года4273260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1687427326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4273260
12103 Запасы на конец отчетного года217821562507
12104 Запасы на конец предыдущего года215625070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242775505215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года755052150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290021951304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219513040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7505119019026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1190190260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9192123289352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1232893520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года787529609352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296028560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131793680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года936864960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131793680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года936864960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9192123289352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1232893520
21103 Выручка за отчетный год253801831912483
21104 Выручка за предыдущий год18319124830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23091174599525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17459108990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22898602958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86015840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22898602958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86015840
23403 Прочие доходы за отчетный год27345020
23404 Прочие доходы за предыдущий год5026870
23503 Прочие расходы за отчетный год754121
23504 Прочие расходы за предыдущий год41210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год494813212937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132122500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494813212250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132122500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4948)/Стоимость активов (9192) = 53.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23091+0+0) = 9.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2289)/Выручка (25380) = 9.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4948)/Выручка (25380) = 19.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.538

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.979

Индекс Альтмана Z = 16.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.04), коэффициент текущей ликвидности (5.7), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.02%), рентабельность компании (19.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНЫЕ КОММУНИКАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить