Общество с ограниченной ответственностью "Пищевик" ИНН:1402015545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92126849 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3413412910
11504 Основные средства на конец предыдущего года34129100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3413412910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34129100
12103 Запасы на конец отчетного года292712100178202010
12104 Запасы на конец предыдущего года21001781918990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года691512241120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13281121110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68880282117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8028211710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368742240882140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22409821321270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372152274985042127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227498504212710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3720522739687497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227396874970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372052273984940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22739849421170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372152274985042127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227498504212710
21103 Выручка за отчетный год23126141251345710824
21104 Выручка за предыдущий год2198913457108240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160415670752311476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152977523114760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год708584555934-680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66925934-6800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7085)/Стоимость активов (37215) = 19.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16041+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (23126) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7085)/Выручка (23126) = 30.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (30.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить