ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАКЕЛ" ИНН:1402015880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38694212 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196519651693
11504 Основные средства на конец предыдущего года16931693967
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196519651693
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16931693967
12103 Запасы на конец отчетного года14301713123
12104 Запасы на конец предыдущего года1231230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16781695572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57257285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261741583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15831583352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336934822278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22782278437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533454473971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397139711404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519353073719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371937191375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141140252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25225229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141140252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25225229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533454473971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397139711404
21103 Выручка за отчетный год117421923087
21104 Выручка за предыдущий год308730871702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5611161558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558558235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61310312529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252925291467
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62132185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185185102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5518992344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234423441365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (5334) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (561+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1174) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (1174) = 46.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.83

Индекс Альтмана Z = 43.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.85), коэффициент быстрой ликвидности (13.75), коэффициент текущей ликвидности (23.89), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (46.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить