Артель старателей "ПРОГРЕСС" ИНН:1402015898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38694548 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31787317875764511743
12104 Запасы на конец предыдущего года3178757645117430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55137906041494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79060414940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13590634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38659325775831213241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3257758312132410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38659325775831213241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3257758312132410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5705166412
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1664120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57151765112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17651120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32944324015826113229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3240158261132290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32944324015826113229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3240158261132290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38659325775831213241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3257758312132410
21103 Выручка за отчетный год4253530855312517754
21104 Выручка за предыдущий год308553125177540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3551130646310517751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306463105177510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70242092003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20920030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70242092003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20920030
23503 Прочие расходы за отчетный год100531511
23504 Прочие расходы за предыдущий год5315110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6924156492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1564920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138531100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5539125392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1253920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5539125392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1253920
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311664120
32008 Величина капитала на 3117651120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5539125392
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55391253912
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5539125392
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5539125392
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 315705166412
33008 Величина капитала на 3157151765112
36003 Чистые активы на 3157151765112
36004 Чистые активы на 3117651120
41103 Поступления – всего за отчетный год5781036409368889193
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5781036409368769193
41203 Платежи – всего за отчетный год5645136472368299189
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3162224744251207588
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4480200
41293 Прочие платежи за отчетный год2438111728116891601
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1359-63594
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1359-63594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Артель старателей ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль Артель старателей ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Артель старателей ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5539)/Стоимость активов (38659) = 14.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Артель старателей ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35511+0+0) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Артель старателей ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7024)/Выручка (42535) = 16.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Артель старателей ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5539)/Выручка (42535) = 13.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Артель старателей ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Артель старателей ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Артель старателей ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Артель старателей ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Артель старателей ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.173

Индекс Альтмана Z = 2.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Артель старателей ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (16.51%), рентабельность компании (13.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Артель старателей ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить