ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД "НЕДРА" ИНН:1402016718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13131206 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-21197
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-21197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110
12103 Запасы на конец отчетного года455410148
12104 Запасы на конец предыдущего года4101480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13134
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года654656342061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578422230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42955331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года553310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года744366102245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года676024060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года744166112441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года676124070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года547770-784
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года537-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557780-774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года688458311615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62147980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688458313215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года621423980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года744166112441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года676124070
21103 Выручка за отчетный год72594243597
21104 Выручка за предыдущий год942435970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51372624566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год754935870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2122162-969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1875100
22203 Управленческие расходы за отчетный год20711650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5997-969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705100
23403 Прочие доходы за отчетный год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год172511
23504 Прочие расходы за предыдущий год25110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14972-980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год680-10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-30197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11779-783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11779-783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (7441) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (513+0+207) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (725) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (725) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 0.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫЙ ОТРЯД НЕДРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить