ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ" ИНН:1402017119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13145450 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года51825000
12104 Запасы на конец предыдущего года250000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года543320119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3201190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543320119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3201190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5083910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года518401-311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252800330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252800330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543320119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3201190
21103 Выручка за отчетный год62992290
21104 Выручка за предыдущий год22900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40996190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2200-3900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2200-18990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-189900
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год250000
23503 Прочие расходы за отчетный год1692210321
23504 Прочие расходы за предыдущий год21000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год508391-321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508391-321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5083910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (543) = 93.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4099+0+0) = 53.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2200)/Выручка (6299) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (6299) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.936

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.72

Индекс Альтмана Z = 37.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (21.72), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (34.93%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДОВОЛЬСТВЕННОЕ СНАБЖЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить