ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП" ИНН:1402017140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13147087 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года370331562435
12104 Запасы на конец предыдущего года315624350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54523929274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39292740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18168156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года681560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года933671532865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года715328650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933671532865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года715328650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5002813725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8137250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года155115511301
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года155113010
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года65100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155122021301
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220213010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года188813680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8952770839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27708390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27834138839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41388390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933671532865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года715328650
21103 Выручка за отчетный год24664358781394
21104 Выручка за предыдущий год3587813940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21088252851606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2528516060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год357610593-212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10593-2120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год357610593-212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10593-2120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89000
23404 Прочие доходы за предыдущий год14900
23503 Прочие расходы за отчетный год29205646339
23504 Прочие расходы за предыдущий год56463390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6564206-551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4206-5510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4114206-551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4206-5510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (9336) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21088+0+0) = 16.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3576)/Выручка (24664) = 14.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (24664) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.154

Индекс Альтмана Z = 7.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (14.5%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИАНТ РИТЕЙЛ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить