ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАВОРИТ" ИНН:1402017158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125849 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12000
11503 Основные средства на конец отчетного года171227283
11504 Основные средства на конец предыдущего года2272830
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291427483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4274830
12103 Запасы на конец отчетного года95617710
12104 Запасы на конец предыдущего года177100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572290817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2908170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3051420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18322075837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20758370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212425021320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250213200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-107400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7421911316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219113160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21983114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21983114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212425021320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250213200
21103 Выручка за отчетный год45906684371
21104 Выручка за предыдущий год66843710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год654156790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5679370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19510371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100500
22203 Управленческие расходы за отчетный год21300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21640371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100500
23503 Прочие расходы за отчетный год241755
23504 Прочие расходы за предыдущий год17140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21880316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2188926316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9263160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-218800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2188)/Стоимость активов (2124) = -103.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6541+0+213) = -32.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2164)/Выручка (4590) = -47.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2188)/Выручка (4590) = -47.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -11.443

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-47.15%), рентабельность компании (-47.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить