ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ВИРАЖ" ИНН:1402017528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23301218 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6780
12104 Запасы на конец предыдущего года1930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2153204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2831204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2327134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2327134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2831204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2040
21103 Выручка за отчетный год1003047544
21104 Выручка за предыдущий год75440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год998107484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (2831) = 17.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99810+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (100304) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (100304) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 1.564

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.564<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ВИРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить