ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ" ИНН:1402045638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23309160 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288140424300380224336273
11504 Основные средства на конец предыдущего года424300380224336273317372
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года63923722665212731480
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7226652127314805997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года352063496566432351367753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496566432351367753323369
12103 Запасы на конец отчетного года179353199183104151105742
12104 Запасы на конец предыдущего года19918310415110574263648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35648468254772191340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46825477219134082283
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года39142823885712187770488
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2388571218777048841040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99611394619275295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13946192752953343
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111810767817082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года627571498811283354289947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498811283354289947196683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979634995377715705657700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года995377715705657700520052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36951542750036627
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5427500366274135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37051552751036727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5527510367274235
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81811054020540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81105402054012000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года938772986039696332576947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года986039696332576947380056
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3730373037303730
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3730373037304708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года942583989850710602650973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года989850710602650973515817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979634995377715705657700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года995377715705657700520052
21103 Выручка за отчетный год18775351174438891719589446
21104 Выручка за предыдущий год1174438891719589446557306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19553431242128861511657688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1242128861511657688617818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-77808-6769030208-68242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6769030208-68242-60512
22203 Управленческие расходы за отчетный год20684178431572512187
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17843157251218710297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98492-8553314483-80429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8553314483-80429-70809
23203 Проценты к получению за отчетный год119726038520
23204 Проценты к получению за предыдущий год260385200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8478090726
23403 Прочие доходы за отчетный год10782010474465607126717
23404 Прочие доходы за предыдущий год10474465607126717129803
23503 Прочие расходы за отчетный год5185162827675943272
23504 Прочие расходы за предыдущий год16282767594327255517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5340468533743016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4685337430162751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1068937675603
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год937675603550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4272374826992413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3748269924132201
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год326791679-10634214
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год1679-106342141934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36951542716366627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5427163666274135
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 315427500366274135
32008 Величина капитала на 315527510367274235
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35340374833742492
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35340374833742492
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5340374833742413
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5340374833742413
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000079
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)300000079
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3816332449980
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3816332449980
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3816332449980
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3816332449980
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 3136951542750036627
33008 Величина капитала на 3137051552751036727
36003 Чистые активы на 31407819257500310457
36004 Чистые активы на 319257883366278943
41103 Поступления – всего за отчетный год17845371584335910824627236
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16827391485781740466597316
41193 Прочие поступления за отчетный год1017989855417035829920
41203 Платежи – всего за отчетный год13972941186145683308502303
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12767581067159612532376450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47387369552539420564
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1186994886633
41293 Прочие платежи за отчетный год719637997442982103264
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год387243398190227516124933
42103 Поступления – всего за отчетный год66797206453795411000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год656001620251008000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год119715768370
42203 Платежи – всего за отчетный год305454279836197532113247
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год742641132969204391580
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год23119015605010548021630
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-238657-259191-159578-102247
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1485861289995793814486

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4272)/Стоимость активов (979634) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1955343+0+20684) = -4.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98492)/Выручка (1877535) = -5.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4272)/Выручка (1877535) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = -1.998

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-5.25%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОЦИАЦИЯ СТРОИТЕЛЕЙ АМУРО-ЯКУТСКОЙ МАГИСТРАЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить