Общество с ограниченной ответственностью "Стройимпульс и К" ИНН:1402045878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72344283 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34767228380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2283800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27614791161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4791161748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3752809196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23317919612690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37528233179196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23317919612690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36841214697045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21469704511347
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68718482151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184821511343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68702151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184821511343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37528233179196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23317919612690
21103 Выручка за отчетный год323065151352131
21104 Выручка за предыдущий год51513521310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158442736728986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27367289860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16462023145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2414600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16462023145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2414600
23403 Прочие доходы за отчетный год2025313
23404 Прочие доходы за предыдущий год53130
23503 Прочие расходы за отчетный год262635217
23504 Прочие расходы за предыдущий год6352170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16402022941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2356400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93517221900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172219000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154672184221041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21842210410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15467)/Стоимость активов (37528) = 41.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15844+0+0) = 103.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16462)/Выручка (32306) = 50.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15467)/Выручка (32306) = 47.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 54.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 53.626

Индекс Альтмана Z = 67.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.02), коэффициент быстрой ликвидности (54.63), коэффициент текущей ликвидности (54.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (50.96%), рентабельность компании (47.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройимпульс и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить