Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" ИНН:1402045959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76718929 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года474747
12104 Запасы на конец предыдущего года474747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года851075005006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года750050065000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31712021988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120219883243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года887407041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года874908290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года887487497041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года874985418290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года887387437040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года874385408284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года887487497041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года874985418290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100-12
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год101
23403 Прочие доходы за отчетный год216350350
23404 Прочие доходы за предыдущий год350350350
23503 Прочие расходы за отчетный год7413715
23504 Прочие расходы за предыдущий год1371532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1310322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2030318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131203322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203322318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (8874) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8874

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8827

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 317

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8873

Индекс Альтмана Z = 9323.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (317), коэффициент быстрой ликвидности (8827), коэффициент текущей ликвидности (8874), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить