ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА" ИНН:1402046014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76723557 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года6429000
11503 Основные средства на конец отчетного года1052403110388012198021111896
11504 Основные средства на конец предыдущего года110388012198021111896844994
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22967829739151010394238591
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9739151010394238591685305
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года33556380635530041030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года380635530041030468
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11833051208338880150784094
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1208338880150784094488406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4572475332419631656462175611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3324196316564521756112019173
12103 Запасы на конец отчетного года1910727146452914836341652869
12104 Запасы на конец предыдущего года146452914836341652869973689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42488261349915869698641170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1349915869698641170612300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7877154000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8285615197310431634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70391043163414277
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года847276568948711007352308
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года568948711007352308402637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14966839353536530653822647981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3390431306538326479812253041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19539314685956162310284823592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6714627623102848235924272214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000200002000020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000200002000020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1607689799824744654513978
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года799824744654513978179771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1627689819824764654533978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года819824764654533978199771
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7652683200828416343842208697
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2008284163438422086972048406
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года660843449076381722287757
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года44907638172228775766388
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8313526245736020161062496454
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2457360201610624964542114794
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7929601323730204746
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года323730204746160808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1525626347436533535731562813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3329431335357315628131756911
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года97793756399337425601
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года75639933742560139930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года45079033210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9598099358237734502681793160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3437443345026817931601957649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19539314685956162310284823592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6714627623102848235924272214
21103 Выручка за отчетный год6988290492152937337062535466
21104 Выручка за предыдущий год4921529373370625354662404604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4156477329878130187851523307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3298781301878515233071492524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283181316227487149211012159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16227487149211012159912080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52630373992745624691
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37399274562469123170
22203 Управленческие расходы за отчетный год17965818916017639456621
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1891601763945662170630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25995251396189511071930847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1396189511071930847818280
23203 Проценты к получению за отчетный год634142663849764161056
23204 Проценты к получению за предыдущий год266384976416105694254
23303 Проценты к уплате за отчетный год497664209857237830484276
23304 Проценты к уплате за предыдущий год209857237830484276557498
23403 Прочие доходы за отчетный год7905893608748297716656452
23404 Прочие доходы за предыдущий год608748297716656452790833
23503 Прочие расходы за отчетный год90470291451281297145596086
23504 Прочие расходы за предыдущий год1451281297145596086908795
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1024139370437323576667993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370437323576667993237074
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11446-105041498147207
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10504-149814720718245
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2117676735493966221368
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год673549396622136812947
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4507-172371427040562
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-172371426940562-21685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год807865285846230676471042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285846230676471042169125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год807865285846230676471042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год285846230676471042169125
32003 Величина капитала на 3120000200002000020000
32007 Величина капитала на 31799824744654513978179771
32008 Величина капитала на 31819824764654533978199771
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))807865285846230676503332
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)807865285846230676503332
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8078652858462306760
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8078652858462306760
33003 Величина капитала на 3120000200002000020000
33007 Величина капитала на 311607689799824744654513978
33008 Величина капитала на 311627689819824764654533978
36003 Чистые активы на 311627689819824764654533978
36004 Чистые активы на 31819824764654533978199771
41103 Поступления – всего за отчетный год8672316539975338532722219931
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8527238517653637627002175739
41193 Прочие поступления за отчетный год1450782232179057244192
41203 Платежи – всего за отчетный год6505216331561429087701921249
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3246376184159319282551025787
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год945894761134655305293079
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год98565218339300
41293 Прочие платежи за отчетный год1327294529494325210554110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21671002084139944502298682
42203 Платежи – всего за отчетный год10752253101402374116413975
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год85351038402317495400949
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год121660630000500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год9777083000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10752253-1014023-74116-413975
43103 Поступления – всего за отчетный год196688163305314300571170747
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1913521600749988
43193 Прочие поступления за отчетный год53360033053156185541
43203 Платежи – всего за отчетный год11001504125200113006941068099
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1035413591654811314461064764
43293 Прочие платежи за отчетный год6473691047771233335
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8667312-921470-870637102648
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период82159148646-251-12645
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-63422284-3402

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807865)/Стоимость активов (19539314) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2599525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4156477+52630+179658) = 59.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2599525)/Выручка (6988290) = 37.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807865)/Выручка (6988290) = 11.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 5.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (37.2%), рентабельность компании (11.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗОЛОТО СЕЛИГДАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить