Общество с ограниченной ответственностью "Сюзанна" ИНН:1402046470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93789061 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года346110621
12104 Запасы на конец предыдущего года1062115506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3411162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361410962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1096216668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361410962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1096216668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10001000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20003000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13143057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30573723
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года49058945
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13147962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года769212668
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361410962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1096216668
21103 Выручка за отчетный год2339825492
21104 Выручка за предыдущий год2549225573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1920919609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1960919371
23303 Проценты к уплате за отчетный год224349
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3490
23403 Прочие доходы за отчетный год4760
23503 Прочие расходы за отчетный год4002156
23504 Прочие расходы за предыдущий год21561851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40413378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33784351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40413218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33624208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4041)/Стоимость активов (3614) = 111.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19209+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (23398) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4041)/Выручка (23398) = 17.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.562

Индекс Альтмана Z = 15.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (17.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сюзанна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить