Общество с ограниченной ответственностью "Масс-Медиа" ИНН:1402046536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93791135 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165520432569
11504 Основные средства на конец предыдущего года204325690
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года214845
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года48450
12103 Запасы на конец отчетного года284266200
12104 Запасы на конец предыдущего года2662000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года404438584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4385840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5239491078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94910780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288737444476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374444760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272835544271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355442710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159190205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1902050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288737444476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374444760
21103 Выручка за отчетный год6198909410545
21104 Выручка за предыдущий год9094105450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год680793269667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год932696670
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год7561236
23504 Прочие расходы за предыдущий год612360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-634-293642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2936420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-820-293642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5666420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-820)/Стоимость активов (2887) = -28.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6807+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (6198) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-820)/Выручка (6198) = -13.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 0.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-13.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Масс-Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить