АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС" ИНН:1402046840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97536836 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3203407320343731501482961490
11504 Основные средства на конец предыдущего года3203437315014829614902416266
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15654217643081433519
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21764308143351933465
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3219067322520131809622995009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3225201318096229950092473855
12103 Запасы на конец отчетного года202928824504
12104 Запасы на конец предыдущего года2928824504373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13312801360653418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12801360653418306685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4569641949137378246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года419491373782469338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года458494325897581214868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4325897581214868538496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3264916326845932785433209877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3268459327854332098773012351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года325502332550231000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3255023100001000010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года500500500500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года500500500156
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9196125262067317351
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1252720673173515251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326471932680503117327851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3268050311732785115407
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16638432454523148968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384324545231489683645
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года312519181566
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года25191815661315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19740932473703182026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года409324737031820262996944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3264916326845932785433209877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3268459327854332098773012351
22203 Управленческие расходы за отчетный год1713321500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3215000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1713-321500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3215000
23203 Проценты к получению за отчетный год58354559753316054
23204 Проценты к получению за предыдущий год45597533160548863
23403 Прочие доходы за отчетный год13154824169115
23404 Прочие доходы за предыдущий год154824169115770
23503 Прочие расходы за отчетный год66561077626874554
23504 Прочие расходы за предыдущий год10776268745544378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2521-7884482815615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78844828156155255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81526315063171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263150631711889
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1318-184054148
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1840-54148838
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3330-8147332212444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-81473322124443366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3330-8147332212444
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-81473322124443366
32003 Величина капитала на 313255023100001000010000
32006 Величина капитала на 31500500500156
32007 Величина капитала на 311252620673173515251
32008 Величина капитала на 313268049311732785115407
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3330814700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-3330814700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3330814700
33218 Убыток (ИТОГО)3330814700
33003 Величина капитала на 31325502332550231000010000
33006 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 319196125262067317351
33008 Величина капитала на 31326471932680493117327851
36003 Чистые активы на 31326471932680503117327851
36004 Чистые активы на 313268050311732785115407
41103 Поступления – всего за отчетный год65936100762316162
41193 Прочие поступления за отчетный год659383762316162
41203 Платежи – всего за отчетный год2846544020383579
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55324800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год936417600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год43174620183087
41293 Прочие платежи за отчетный год9269520492
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3747660558512583
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37472821213462-9063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3330)/Стоимость активов (3264916) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1713) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1713)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3330)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 312.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 312.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 231.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16572.178

Индекс Альтмана Z = 17400.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (231.96), коэффициент быстрой ликвидности (312.1), коэффициент текущей ликвидности (312.2), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ЯКУТСКИЙ ГИДРОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить