Общество с ограниченной ответственностью "ТОСС" ИНН:1402047106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97545427 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165419462315
12104 Запасы на конец предыдущего года194623153965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13237753698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77536981389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10910230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10230119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308628236043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282360435473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308628236043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282360435473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283626675674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266756745141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207125360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125360275
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года43319
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250156369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156369332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308628236043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282360435473
21103 Выручка за отчетный год511064537883
21104 Выручка за предыдущий год645378838124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385446526320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465263206169
23503 Прочие расходы за отчетный год101712981263
23504 Прочие расходы за предыдущий год129812631488
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год709567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год956760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169408233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год408233407

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (3086) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3854+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5110) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (5110) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.344

Индекс Альтмана Z = 18.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (5.73), коэффициент текущей ликвидности (12.34), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить