АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ" ИНН:1402047530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81734801 ОКВЭД:12.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года101111121141
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111121141161
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года3207554318536731513493044131
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года3185367315681630441312915435
11503 Основные средства на конец отчетного года18601579271303
11504 Основные средства на конец предыдущего года15792713031510
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3440344034403445
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3440344034453445
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2182415446624662
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4154466246620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3215137319322931665253059209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3193229316685430592092933706
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1259329110723257113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года329110723257113238060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5996738575028856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года738571738856127132
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5750070935452034979
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года709354520349790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204727798524249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2779852424970996
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6687981428164280275581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81428163951275581436460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3282016327465733308053334790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3274657333080533347903370166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3206970320697032069703206970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3206970320697032069702523375
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года131550131550131550131550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года131550131550131550104986
13603 Резервный капитал на конец отчетного года542542542542
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года542542542542
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60585-68381-26799-26470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-68381-26799-264704574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3278477327068133122633312592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3270681331226333125922633477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40058621535979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58621535979719862
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года313933901638916219
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3390163891621916827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353939761854222198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39761854222198736689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3282016327465733308053334790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3274657333080533347903370166
23203 Проценты к получению за отчетный год926720709556902
23204 Проценты к получению за предыдущий год207095569022273
23403 Прочие доходы за отчетный год607119243928
23404 Прочие доходы за предыдущий год11924392863
23503 Прочие расходы за отчетный год10544335106146534
23504 Прочие расходы за предыдущий год443351061465342296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9769-41073-102-35704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41073-102-3570440
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-18-87232082479
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-8723-2082479443
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1972-50904662
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-509046620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7797-41582-330-31043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41582-330-31043-1011
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7797-41582-330-31043
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41582-330-31043-1011
32003 Величина капитала на 313206970320697032069702523375
32005 Величина капитала на 31131550131550131550104986
32006 Величина капитала на 31542542542542
32007 Величина капитала на 31-68381-26799-264694574
32008 Величина капитала на 313270681331226333125922633477
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7796000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)779600683595
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7796000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7796000
33003 Величина капитала на 313206970320697032069703206970
33005 Величина капитала на 31131550131550131550131550
33006 Величина капитала на 31542542542542
33007 Величина капитала на 31-60585-68382-26799-26470
33008 Величина капитала на 313278477327068033122633312592
36003 Чистые активы на 313278477327068033122633312592
36004 Чистые активы на 313270680331226357932062633477
41103 Поступления – всего за отчетный год291266028151484125576
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год741000
41193 Прочие поступления за отчетный год217166028151484125576
41203 Платежи – всего за отчетный год333555101267788
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6394314247
41293 Прочие платежи за отчетный год269612101119643
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4236597315047257788
42103 Поступления – всего за отчетный год226487978340833150177
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год134357683839875144809
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год921320209585368
42203 Платежи – всего за отчетный год22908143850194704274679
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год112721370056302106604
42293 Прочие  платежи за отчетный год11636275805563518288
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-260-64067-153871-124502
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6831906-3399-66714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7797)/Стоимость активов (3282016) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7797)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 926.385

Индекс Альтмана Z = 972.862

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭЛЬКОНСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить