Общество с ограниченной ответственностью "Алданские строительные технологии" ИНН:1402047674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81739299 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3817
12104 Запасы на конец предыдущего года1710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5682085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20851603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6662111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21111620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6662111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21111894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6432076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20761493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6562085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20851603
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6662111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21111894
21103 Выручка за отчетный год5752091
21104 Выручка за предыдущий год20912139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4882085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20852131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год876
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68
23503 Прочие расходы за отчетный год866
23504 Прочие расходы за предыдущий год67
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (666) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (488+0+0) = 17.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (575) = 15.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (575) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (15.13%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алданские строительные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить