ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФЛАГМАН" ИНН:1402047709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81739879 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185914731592
11504 Основные средства на конец предыдущего года147315920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185914731592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147315920
12103 Запасы на конец отчетного года54075053
12104 Запасы на конец предыдущего года750530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18439125311923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1253119230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1283083168550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831685500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318092159710526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21597105260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336682307012118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23070121180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15411186703367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1867033670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1825744008751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440087510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1825744008751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440087510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336682307012118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23070121180
21103 Выручка за отчетный год715605854747540
21104 Выручка за предыдущий год58547475400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653255485343910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54853439100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623536943630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369436300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год623536943630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год369436300
23403 Прочие доходы за отчетный год32200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год2583810
23504 Прочие расходы за предыдущий год38100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год600933333630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год333336300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год412716052639
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160526390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18821728991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17289910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1882)/Стоимость активов (33668) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65325+0+0) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6235)/Выручка (71560) = 8.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1882)/Выручка (71560) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.844

Индекс Альтмана Z = 4.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.71%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФЛАГМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить