Общество с ограниченной ответственностью "КОНТИНЕНТ" ИНН:1402048220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86174011 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22400194781801415807
11504 Основные средства на конец предыдущего года19478180141580713172
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3009717451746
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3003717461454
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2540922488197590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2248819758175530
12103 Запасы на конец отчетного года274435091706162
12104 Запасы на конец предыдущего года350917061624841
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40646155112436321026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25671112302438518732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2871527616623534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15276166205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4367744449261950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4444926194305470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69086669374595248275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66937459524810038204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47751654281-815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1654281-815-3140
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2300015651641
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2439016401183
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2300243915650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2439156516400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50955620713500027000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62071350002700027786
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11056773910620449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77391062027512375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6201162844441060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6284444106472750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69086669374595248275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66937459524810038204
21103 Выручка за отчетный год134688825917716379044
21104 Выручка за предыдущий год82591771637904436939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117223704776722770717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70477672277068435192
23303 Проценты к уплате за отчетный год14007744356942817
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7443569428171620
23403 Прочие доходы за отчетный год205640011261
23404 Прочие доходы за предыдущий год40094610
23503 Прочие расходы за отчетный год1407687132901094
23504 Прочие расходы за предыдущий год6584329014553551
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9800569870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3127-151615093547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-151615093547-3359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3127)/Стоимость активов (69086) = 4.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117223+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (134688) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3127)/Выручка (134688) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 3.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНТИНЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить