Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр "Будь Здоров" ИНН:1402048244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86174034 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203194328
12104 Запасы на конец предыдущего года1943280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234227354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2273540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234227361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2273610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2192130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2133340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219213334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2133340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234227361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2273610
21103 Выручка за отчетный год581562574
21104 Выручка за предыдущий год5625740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581562574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5625740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5756830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6837080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-121574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-121-1340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6-121-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-121-1340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-121-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-121-1340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-1210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-121-1340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (234) = 2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+575+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (581) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (581) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.6

Индекс Альтмана Z = 21.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (15.6), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консультативно-Диагностический Центр Будь Здоров

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить