ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСНАБ" ИНН:1402048580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89987252 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2486178270
11504 Основные средства на конец предыдущего года86178270380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года102000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года341061780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061782700
12103 Запасы на конец отчетного года613340683732
12104 Запасы на конец предыдущего года340683732782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1002966651546313422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66657250134229819
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6000800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2407118548872437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1185488724371230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33818200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18221300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1338714372210330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1437221033165910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13421144782121116861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14478212111686112211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65211155000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115501496900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6531115601497912854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11560149791285411169
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6884291862324007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2918623240071042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6884291862320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2918623240070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13421144782121116861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14478212111686112211
21103 Выручка за отчетный год15222714913621079894776
21104 Выручка за предыдущий год1491362107989477690566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13257912648819810293298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1264881981028605888892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1964822648126960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226481269687180
22203 Управленческие расходы за отчетный год11564818800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8188827800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год808414460126960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14460441887180
23203 Проценты к получению за отчетный год5333800
23204 Проценты к получению за предыдущий год3382800
23403 Прочие доходы за отчетный год31239833471857
23404 Прочие доходы за предыдущий год39830671857245
23503 Прочие расходы за отчетный год254723900871190
23504 Прочие расходы за предыдущий год72373078430100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81951447327120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14473271221450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16572943587460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2943587460389
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-34-2800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-28-4400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-6000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год102000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20000
24603 Прочее за отчетный год33000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65211155021251685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11550212516851430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65211155000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11550212500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6521)/Стоимость активов (13421) = 48.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132579+0+11564) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8084)/Выручка (152227) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6521)/Выручка (152227) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.611

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.948

Индекс Альтмана Z = 9.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.31%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить