Общество с ограниченной ответственностью "Пинта-Север" ИНН:1402048861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89994660 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года746303
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года746303
12103 Запасы на конец отчетного года126213391578
12104 Запасы на конец предыдущего года133915781642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25938830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3883052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154017491663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174916631713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154017561709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175617092016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12971271865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12718651249
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года56389767
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года389767538
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56389767
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года389767538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1879677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9677229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1879677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9677229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154017561709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175617092016
21103 Выручка за отчетный год707068007748
21104 Выручка за предыдущий год6800774812315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год638962307925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6230792511653
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год681570-177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570-177662
23303 Проценты к уплате за отчетный год46100203
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100203113
23503 Прочие расходы за отчетный год58038620
23504 Прочие расходы за предыдущий год386201342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55432-360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год432-360-793
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26406-360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406-384-793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1540) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6389+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (681)/Выручка (7070) = 9.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (7070) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.337

Индекс Альтмана Z = 11.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (8.24), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (9.63%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить