ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНФАРМ" ИНН:1402049343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846270 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8180624858355302
12104 Запасы на конец предыдущего года6248583553024274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82591811242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91811242135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278414411640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4144116401291
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года283452446306
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4524463060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9566803267036490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8032670364906379
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9566803267036664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8032670366646553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года196196196196
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1961961960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8017811152969
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года78111529692207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100798713581175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987135811752217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6335444633193590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4446331935902529
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1302128411741145
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1284117411450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9221315852754
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13158527541641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8559704553455489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7045534554894170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9566803267036664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8032670366646553
21103 Выручка за отчетный год47339422574001331378
21104 Выручка за предыдущий год42257400133137834024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29922264582666616004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26458266661600424177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17417157991334715374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1579913347153749847
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1436714827116699878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148271166998787530
22203 Управленческие расходы за отчетный год8208991119
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8991119110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223088315875377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год883158753772207
23503 Прочие расходы за отчетный год12111024354408
23504 Прочие расходы за предыдущий год10243544080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10197811152969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78111529692207
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218102231194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1022311940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801679921775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6799217752207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год801679921775
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6799217752207
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 311961961960
32007 Величина капитала на 3178111529692207
32008 Величина капитала на 31987135811752217
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2001830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200183196
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2001830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2001830
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 31196196196196
33007 Величина капитала на 318017811152969
33008 Величина капитала на 31100798713581175
36003 Чистые активы на 31100798713581175
36004 Чистые активы на 31987135811752217
41103 Поступления – всего за отчетный год47339422574001331378
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47339422574001331378
41203 Платежи – всего за отчетный год47475419393979932032
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36634299462773322565
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9024909677056283
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год243102231113
41293 Прочие платежи за отчетный год1574279541303071
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136318214-654
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-136318214-654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (801)/Стоимость активов (9566) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29922+14367+820) = 4.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2230)/Выручка (47339) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (801)/Выручка (47339) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 3.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (4.71%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить