Общество с ограниченной ответственностью Агентство "Ангара" ИНН:1402049375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63847298 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98246
11504 Основные средства на конец предыдущего года246393
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246393
12103 Запасы на конец отчетного года39335
12104 Запасы на конец предыдущего года3516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21391944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19443708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26922474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24744444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18831585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15853262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года809889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8891182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26922474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24744444
21103 Выручка за отчетный год42533948
21104 Выручка за предыдущий год39484139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38003370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33702392
23503 Прочие расходы за отчетный год2416
23504 Прочие расходы за предыдущий год1617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год299431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4311571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (299)/Стоимость активов (2692) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3800+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4253) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (299)/Выручка (4253) = 7.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.537

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.537<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ангара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить