Общество с ограниченной ответственностью "Алданское Агропромышленное Предприятие" ИНН:1402049640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67667593 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11169108474063
11504 Основные средства на конец предыдущего года1084740634576
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20401205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11169110514063
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1105140635781
12103 Запасы на конец отчетного года561446085249
12104 Запасы на конец предыдущего года460852498064
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4412160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236024271137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242711370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841572516386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года725163868064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195841830210449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183021044913845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-302857457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8574572005
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-292867467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8674672015
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года861086108610
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года861086107237
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года861086108610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года861086107237
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года695877581180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года775811801752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1390863192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8631922841
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года29182040
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года20400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1126688251372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882513724593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195841830210449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183021044913845
21103 Выручка за отчетный год1615151085991
21104 Выручка за предыдущий год510859918534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1164161768249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6176824911756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4510-1068-2258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1068-2258-3222
22203 Управленческие расходы за отчетный год12720126121295
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1261212950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8210-13680-3553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13680-3553-3222
23403 Прочие доходы за отчетный год8318146254060
23404 Прочие доходы за предыдущий год1462540605227
23503 Прочие расходы за отчетный год4103323
23504 Прочие расходы за предыдущий год33230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-302912484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9124842005
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-302857457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8574572005
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-302857457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8574572005

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-302)/Стоимость активов (19584) = -1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11641+0+12720) = -33.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8210)/Выручка (16151) = -50.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-302)/Выручка (16151) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 2.19

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.19<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-50.83%), рентабельность компании (-1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алданское Агропромышленное Предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить