НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "АЛДАНСКИЙ РАЙОН" ИНН:1402999112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121231 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года222222
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22270
12103 Запасы на конец отчетного года1110
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13399910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года555349004078
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года490040780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4221210944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12109440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года731662105042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618550430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года733762325070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620750700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29-6-87
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40-870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29-6-87
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40-870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23711027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117270
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года713061285130
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года613051300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года736762385157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года624751570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года733762325070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620750700
21103 Выручка за отчетный год241273107
21104 Выручка за предыдущий год2731070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241261101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2611010
22203 Управленческие расходы за отчетный год256247207
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2472070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1514-106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14-1060
23403 Прочие доходы за отчетный год55984
23404 Прочие доходы за предыдущий год9840
23503 Прочие расходы за отчетный год1257
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28107-109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107-1090
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1220
24603 Прочее за отчетный год17260
24604 Прочее за предыдущий год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1181-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81-870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1181-87
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81-870
32007 Величина капитала на 31-40-870
32008 Величина капитала на 31-40-870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11810
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11810
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11810
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11810
33007 Величина капитала на 31-29-6-87
33008 Величина капитала на 31-29-6-87
41103 Поступления – всего за отчетный год350371111
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год350371111
41203 Платежи – всего за отчетный год251282222
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год141871
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год198194134
41293 Прочие платежи за отчетный год397017
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9989-111
43103 Поступления – всего за отчетный год100010005130
43193 Прочие поступления за отчетный год100010005130
43203 Платежи – всего за отчетный год240043985840
43293 Прочие платежи за отчетный год240043985840
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1400-3398-710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1301-3309-821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (7337) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+256) = -5.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (241) = -6.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (241) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 6.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-6.22%), рентабельность компании (4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АЛДАНСКИЙ РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить