Муниципальное унитарное предприятие "Транспортная компания" ИНН:1403002958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67662638 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1443180400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года173000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616180400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2800030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2014822631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1482243196
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года445000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30059322661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5932266197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3002209203061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220920306197
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40-6201500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-620150056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4018801500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1880150056
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3403298161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329816141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340329188061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32918806141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3002209203061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220920306197
21103 Выручка за отчетный год222717934690
21104 Выручка за предыдущий год179346901091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207521717090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217170901013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152-378-2400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-378-240078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152-378-2400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-378-240078
23403 Прочие доходы за отчетный год7025000
23503 Прочие расходы за отчетный год2641521100
23504 Прочие расходы за предыдущий год415211008
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133-7931500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-793150070
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-17317300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год173000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-6201500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-620150056
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40-6201500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-620150056
32005 Величина капитала на 312500000
32007 Величина капитала на 31-620150056
32008 Величина капитала на 311880150056
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62001500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)62025001500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62001500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)62001500
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2500000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40620056
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2540620056
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4062000
33218 Убыток (ИТОГО)4062000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)2500000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)25000056
33007 Величина капитала на 31-40-6201500
33008 Величина капитала на 31-4018801500
36003 Чистые активы на 31-40188000
36004 Чистые активы на 311880150056
41103 Поступления – всего за отчетный год2059291132310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195717104730
41193 Прочие поступления за отчетный год102120127580
41203 Платежи – всего за отчетный год21872987303765
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1328249226510
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7804953860
41293 Прочие платежи за отчетный год790010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-128-76194-65
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-128-76194-65

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (300) = -13.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2075+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (2227) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (2227) = -1.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = 1.547

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.547<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (-1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Транспортная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить