Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Слобода" ИНН:1404002319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40826031 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3689266420691088
11504 Основные средства на конец предыдущего года2664206910881871
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3689266420690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2664206910880
12104 Запасы на конец предыдущего года8660815610711870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145024947661549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24947661549597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10438511094916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8511094916488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249312005100160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120051001635360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618214669120854624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146691208546244826
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2226936375740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9363757419260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32261036385742626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10363857426262766
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года980096357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2754319333991780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3193339917801501
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года202133112122
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года133112122202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2956430635110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4306351119980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618214669120854624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146691208546244826
21103 Выручка за отчетный год76875683465713133237
21104 Выручка за предыдущий год68346571313323723778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60868472064345031095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47206372632595222342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1600721140136810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211401986872850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год539367707950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год677057287970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106141437063200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143701414021420
23503 Прочие расходы за отчетный год721512311764346
23504 Прочие расходы за предыдущий год123118397346353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3399205956480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2059583519260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117327000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27018700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год117327000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год27018700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2226178956481926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1789564819262066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2226178956480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1789564819260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2226)/Стоимость активов (6182) = 36.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60868+5393+0) = 16.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10614)/Выручка (76875) = 13.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2226)/Выручка (76875) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.55

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.091

Индекс Альтмана Z = 5.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (13.81%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Слобода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить