Потребительское общество "Амма" ИНН:1404003143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55666909 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3094253126432742
11504 Основные средства на конец предыдущего года2531264327423054
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5195195190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5195195190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3613305031620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3050316232610
12103 Запасы на конец отчетного года462580645215003
12104 Запасы на конец предыдущего года5806452150034791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5871598971198087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5989711970888008
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9999999990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9999999990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56272196196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272196196134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года738813066128350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1306612835132860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11001161161599716547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16116159971654716506
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3933943940
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3943943940
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4415441544150
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4415441544150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8488488480
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8488488480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10750-9721-71290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9721-7129-68080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5094-4064-1472-1151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4064-1472-11511576
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8094297774
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года94297774240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13906200861717216924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20086171721692414690
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2109000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1609520180174690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2018017469176980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11001161161599716547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16116159971654716506
21103 Выручка за отчетный год12404297753522425755
21104 Выручка за предыдущий год29775352242575525671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8203200992317028481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20099231701745026904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42019676120540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96761205483050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год566112442126550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1244212655110310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1460-2766-6010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2766-601-27260
23303 Проценты к уплате за отчетный год153311290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год331129020
23403 Прочие доходы за отчетный год977133513901070
23404 Прочие доходы за предыдущий год1335139010701507
23503 Прочие расходы за отчетный год445679795932
23504 Прочие расходы за предыдущий год6797959321568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-943-2441-1350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2441-135-25880
24603 Прочее за отчетный год861511860
24604 Прочее за предыдущий год1511861390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1029-2592-321-2449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2592-321-2727-1557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1029-2592-3210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2592-321-27270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Амма

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Амма

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Амма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1029)/Стоимость активов (11001) = -9.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Амма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8203+5661+0) = -10.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Амма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1460)/Выручка (12404) = -11.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Амма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1029)/Выручка (12404) = -8.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Амма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Амма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Амма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Амма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Амма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.316

Индекс Альтмана Z = -5.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Амма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-11.77%), рентабельность компании (-8.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Амма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить