Потребительское общество "Кэскил" ИНН:1404004490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81736941 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6361691868743107
11504 Основные средства на конец предыдущего года6918687431071186
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8080960
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8096960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6441699869700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6998697032030
12103 Запасы на конец отчетного года5331882489906865
12104 Запасы на конец предыдущего года8824899068656199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2958123315441118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123315441118891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3376924339927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6924339927894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года862610749148730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107491487389100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15067177472184312113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17747218431211310430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1231231230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1231231230
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3199319931990
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3199319931990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1447401466060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4014660660930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4769733699289415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7336992894157271
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2149310439000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3104390000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2149310439000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3104390000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6605566431272177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5664312721772588
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4344634920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4634925210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111011804396521
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года118043960571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8149730780150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7307801526980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15067177472184312113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17747218431211310430
21103 Выручка за отчетный год39898364254534838038
21104 Выручка за предыдущий год36425453483803831858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26367246083071935658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24608307192581930163
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1353111817146290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181714629122190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1638714185140710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год141851407198390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2856-23685580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-236855823800
23303 Проценты к уплате за отчетный год4295404340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54043402
23403 Прочие доходы за отчетный год193013181376956
23404 Прочие доходы за предыдущий год13181376956977
23503 Прочие расходы за отчетный год5326086532858
23504 Прочие расходы за предыдущий год6086532858565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1887-21988470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21988474780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год680394334238
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год394334238224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2567-2592513240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25925132401881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2567-25925130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25925132400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Кэскил

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Кэскил

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Кэскил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2567)/Стоимость активов (15067) = -17.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Кэскил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26367+16387+0) = -6.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Кэскил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2856)/Выручка (39898) = -7.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Кэскил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2567)/Выручка (39898) = -6.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Кэскил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Кэскил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Кэскил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Кэскил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Кэскил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.463

Индекс Альтмана Z = -0.029

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Кэскил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-7.16%), рентабельность компании (-6.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Кэскил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить