Потребительское общество "Партнер" ИНН:1404004556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81740569 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49605377721715016
11504 Основные средства на конец предыдущего года537772171501616270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4960537772170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53777217154480
12103 Запасы на конец отчетного года1248320882835
12104 Запасы на конец предыдущего года83208828354888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года786190621936823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1906219368233266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1311241070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1241070314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1041211342910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2113429197280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600174901150825176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7490115082517625222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4364364360
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4364364360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года88688612320
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года886123265290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23949-22154-182000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22154-18200-132430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22627-20832-16532-6278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20832-16532-62787218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14027133451431515609
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1334514315156094688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12980125421281311052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1254212813110527363
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года162124359120
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года243591212220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2862828322280400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2832228040278830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600174901150825176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7490115082517625222
21103 Выручка за отчетный год307480241202524386
21104 Выручка за предыдущий год8024120252438636655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17343999864231282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399986421785732452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1340402533830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4025338365290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2081485747940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48574794134250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-741-832-14110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-832-1411-68960
23303 Проценты к уплате за отчетный год1233653926983
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36539269832870
23403 Прочие доходы за отчетный год54526741041217
23404 Прочие доходы за предыдущий год26741041217343
23503 Прочие расходы за отчетный год10828827466433
23504 Прочие расходы за предыдущий год288274664331181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-427-3812-51650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3812-5165-130950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год139142138148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142138148242
24603 Прочее за отчетный год2338318200128970
24604 Прочее за предыдущий год182001289700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23949-22154-18200-13243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22154-18200-13243253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23949-22154-182000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22154-18200-132430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Партнер

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Партнер

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23949)/Стоимость активов (6001) = -399.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1734+2081+0) = -19.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-741)/Выручка (3074) = -24.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23949)/Выручка (3074) = -779.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.991

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.79

Индекс Альтмана Z = -27.372

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-3.77), рентабельность продукции (-24.11%), рентабельность компании (-779.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить