Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:1404004690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86171610 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35262305952117923018
11504 Основные средства на конец предыдущего года30595211792301820289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3526230595226820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3059522682242430
12103 Запасы на конец отчетного года18227831357338026
12104 Запасы на конец предыдущего года8313573380266441
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13255143521856514744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1435218565147448116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410392210158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39221015860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3289223057245080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2305724508229280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68154536524719047171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53652471904717134987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1015101510150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101510159150
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7840784000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7840000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4000400040000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4000400040000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1954916919108780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1691910878107910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32404297741589315706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29774158931570612968
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21887147232244120572
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14723224412057211951
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2188714723224410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1472322441205720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года629982399815
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года982399815783
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132348173845710078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81738457100789285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13863915588560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91558856108930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68154536524719047171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53652471904717134987
21103 Выручка за отчетный год143672904267971572442
21104 Выручка за предыдущий год90426797157244273063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115414734216704767655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73421670475934368285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2825817005126680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700512668130990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20029907998940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9079989483120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8229792627740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7926277447870
23303 Проценты к уплате за отчетный год5037332532272320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3325322723202509
23403 Прочие доходы за отчетный год832231422681096
23404 Прочие доходы за предыдущий год2314226810961252
23503 Прочие расходы за отчетный год957577469633
23504 Прочие расходы за предыдущий год577469633453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3067633813460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6338134629300
24603 Прочее за отчетный год43729712590
24604 Прочее за предыдущий год29712591920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26306041872738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60418727382709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26306041870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60418727380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2630)/Стоимость активов (68154) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115414+20029+0) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8229)/Выручка (143672) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2630)/Выручка (143672) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.906

Х5 = Выручка/Активы = 2.108

Индекс Альтмана Z = 2.864

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.864<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (5.73%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить