Муниципальное унитарное предприятие "Комуслуги" ИНН:1405000988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727124 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13687127001959
11504 Основные средства на конец предыдущего года13687002622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13687127026131959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13687017862622
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года406918196960401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3130628653
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года355384016871215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года495301287090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44242248626471616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5266013498743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181112375652603575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189530152843365
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14636000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3229000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1463611963500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32290500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3476866147603075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4569032192865
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11156000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34761179347603075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157240147842865
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181112375652603575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189530152843365
21103 Выручка за отчетный год5418299562505746
21104 Выручка за предыдущий год2995878574616409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5418299518481640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2995878164012298
22203 Управленческие расходы за отчетный год5418018481640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2995016407521
23403 Прочие доходы за отчетный год14636003000
23404 Прочие доходы за предыдущий год7314000
23503 Прочие расходы за отчетный год14636003000
23504 Прочие расходы за предыдущий год7314002287
32005 Величина капитала на 313229000
32008 Величина капитала на 3132290500500
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)11407000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114071196300
33005 Величина капитала на 3114636000
33008 Величина капитала на 311463611963500500
36003 Чистые активы на 311463515095500500
36004 Чистые активы на 3132290500500
41103 Поступления – всего за отчетный год220865111212336102
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7450511162506102
41193 Прочие поступления за отчетный год146360149830
41203 Платежи – всего за отчетный год266840100504268
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18507000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6778018484268
41293 Прочие платежи за отчетный год1399076930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-45985111111831834
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45985111111831834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18111) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5418) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5418) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5418) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.211

Индекс Альтмана Z = 4.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Комуслуги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить