МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА ИНН:1405001188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86177535 ОКВЭД:15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18502649589859064
11504 Основные средства на конец предыдущего года6495692762517483
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12434000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30936649589859064
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6495692762517483
12103 Запасы на конец отчетного года1735282937623016
12104 Запасы на конец предыдущего года829376227641348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218742672625888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426748233767379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26980313451353632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3134525365952
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года465193644165227536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года364418610101901779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77455429361550716600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4293615537164419262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5499475947594759
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4759475947594759
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2267302336100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1055314432501312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14415483250738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1605238370116196071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71709330116195497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8004382424875556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382448062144155
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5339974214012523
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года31942140126780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614034566388810529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35766620748223765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77455429361550716600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4293615537164419262
21103 Выручка за отчетный год4712372607002
21104 Выручка за предыдущий год3726816720692845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2423335907766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3359793205505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22893670-764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3672352069-2660
22203 Управленческие расходы за отчетный год17072000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-147833670-764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3672352069-2660
23403 Прочие доходы за отчетный год34339054113965
23503 Прочие расходы за отчетный год909822303305
23504 Прочие расходы за предыдущий год22320904797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104581445411-104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14415485768689
24603 Прочее за отчетный год4902520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104091445159-164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14415485735612
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год2267000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104091447743-164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год241115485735612
32003 Величина капитала на 314759475904759
32005 Величина капитала на 312267302300
32007 Величина капитала на 3114415480738
32008 Величина капитала на 317170933005497
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)740000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104091440574
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11149313440574
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104091440574
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)104091440574
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)226775600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2267230400
33003 Величина капитала на 315499475904759
33007 Величина капитала на 311055314401312
33008 Величина капитала на 31160523837006071
36003 Чистые активы на 31694513911204759
36004 Чистые активы на 31391121073105497
41103 Поступления – всего за отчетный год6417234902010900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58021825010900
41193 Прочие поступления за отчетный год583703307700
41203 Платежи – всего за отчетный год53908358207268
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8293127006145
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45254310724
41293 Прочие платежи за отчетный год41090188100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год102643132003632
42203 Платежи – всего за отчетный год14629000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год14629000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14629000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-43653132003632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10409)/Стоимость активов (77455) = 13.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14783)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2423+0+17072) = -75.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14783)/Выручка (4712) = -313.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10409)/Выручка (4712) = 220.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.261

Х5 = Выручка/Активы = 0.061

Индекс Альтмана Z = 1.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-313.73%), рентабельность компании (220.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГОПРОФИЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ НИКОЛАЯ ЕГОРОВИЧА АНДРОСОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить