ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОРСКОЙ ПОРТ "ТИКСИ" ИНН:1406004336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34163433 ОКВЭД:63.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года921299421277613014
11504 Основные средства на конец предыдущего года9942127761301414658
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года921299421277613014
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9942127761301414948
12103 Запасы на конец отчетного года6748511036112042
12104 Запасы на конец предыдущего года5110361120422616
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55231137640892036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11376408920361816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5771232167789839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2321677898398214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18042188061447813930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18806144781393012660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27254287482725426944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28748272542694427608
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16323163241632416324
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16324163241632416324
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1391169250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11692500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102031023699359749
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10236993597499252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26664266762635126123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26676263512612325576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1521720663330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17206633301384
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года438352240491
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года352240491535
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5902072903821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20729038211919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27254287482725426944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28748272542694427608
21103 Выручка за отчетный год19861188921504816541
21104 Выручка за предыдущий год18892150481654116584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11630825080039167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8250800391678339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82311064270457374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10642704573748245
22203 Управленческие расходы за отчетный год7654770163625406
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7701636254065854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57729416831954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294168319542381
23204 Проценты к получению за предыдущий год46108610
23403 Прочие доходы за отчетный год163274734516
23404 Прочие доходы за предыдущий год274734516766
23503 Прочие расходы за отчетный год41027267531550
23504 Прочие расходы за предыдущий год272675315501796
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330535772981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5357729811351
24603 Прочее за отчетный год257111277155
24604 Прочее за предыдущий год1112771550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73424495826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4244958261009
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73424495826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4244958261009
32003 Величина капитала на 3116324163241632416324
32006 Величина капитала на 3111692500
32007 Величина капитала на 3110236993597499252
32008 Величина капитала на 3126676263512612325576
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73424494826
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)73424494826
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73424494826
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73424494826
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8599267379
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8599267379
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8599267202
33278 Дивиденды (ИТОГО)8599267202
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)21254150
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-21-25-4150
33003 Величина капитала на 3116324163241632416324
33006 Величина капитала на 311381169250
33007 Величина капитала на 31102021023699359749
33008 Величина капитала на 3126664266762635126123
36003 Чистые активы на 3126664266762635126123
36004 Чистые активы на 3126676263512602225576
41103 Поступления – всего за отчетный год24340109821407515693
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24155106391391515693
41193 Прочие поступления за отчетный год1853431600
41203 Платежи – всего за отчетный год20945132941535313867
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8990482935932618
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10180774478826781
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год369147153296
41293 Прочие платежи за отчетный год140657437254172
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3395-2312-12781826
42103 Поступления – всего за отчетный год1409767400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1409204400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год140437-16180
43203 Платежи – всего за отчетный год8599165202
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8599165202
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-85-99-165-202
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3450-1974-30611624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (27254) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11630+0+7654) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (19861) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (19861) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.193

Индекс Альтмана Z = 51.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.78), коэффициент быстрой ликвидности (19.14), коэффициент текущей ликвидности (30.58), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРСКОЙ ПОРТ ТИКСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить