ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСХОД" ИНН:1406004350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72349352 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190151862611280
11504 Основные средства на конец предыдущего года18626112796446
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18626112796446
12103 Запасы на конец отчетного года11024107938829
12104 Запасы на конец предыдущего года1079388297602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690671735927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года717359277712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12192048306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2048306479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200141506215793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381643863926341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386392634122239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328623223620043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322362004314713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года158015801580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года158015801682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372248234718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482347185845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года640362987527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381643863926341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386392634122239
21103 Выручка за отчетный год436144046619034
21104 Выручка за предыдущий год404661903417990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315982434012341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243401234114974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1201606693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1612666933016
23403 Прочие доходы за отчетный год125131861959
23404 Прочие доходы за предыдущий год3186195935
23503 Прочие расходы за отчетный год288945543150
23504 Прочие расходы за предыдущий год455431501199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103788005502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1475855021852
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15461465172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1465172120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8832132935330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1329353301732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8832)/Стоимость активов (38164) = 23.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31598+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12016)/Выручка (43614) = 27.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8832)/Выручка (43614) = 20.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (27.55%), рентабельность компании (20.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить