МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БУЛУНСКОЕ" ИНН:1406004738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36974700 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47177440304470940655
11504 Основные средства на конец предыдущего года44030447094065544059
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1631713783137837341
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года137831378373412276
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63494578135849247996
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57813584924799646335
12103 Запасы на конец отчетного года24004206801829513818
12104 Запасы на конец предыдущего года20680182951381813308
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43434343
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43434343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7790130014333594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1300143335942842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1085104414113782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104414113782626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32922230672118221237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23067211822123716819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96416808807967469233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80880796746923363154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200120012001200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200120012001200
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2448244824482448
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2448244824482448
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10860-9157-3857-5027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9157-3857-5027-4400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7212-5509-209-1379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5509-209-1379-752
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2532253225322532
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2532253225322532
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7421742185069244
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года74218506924412802
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года995399531103811776
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9953110381177615334
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года389000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35874278492562730716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27849256273071625517
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года57412485874321828120
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года48587432182812023055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93675764366884558836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76436688455883648572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96416808807967469233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80880796746923363154
21103 Выручка за отчетный год2779381302128822595
21104 Выручка за предыдущий год8130212882259519291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19569141912188218480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14191218821848019726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8224-6061-5944115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6061-5944115-435
22203 Управленческие расходы за отчетный год19334000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11110-6061-5944115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6061-5944115-435
23303 Проценты к уплате за отчетный год87000
23403 Прочие доходы за отчетный год136709702180549354
23404 Прочие доходы за предыдущий год97021805493544595
23503 Прочие расходы за отчетный год417689411621614096
23504 Прочие расходы за предыдущий год894116216140963938
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1703-53001244-627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53001244-627222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1703-53001170-627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53001170-627222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1703-53001170-627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53001170-627222
32003 Величина капитала на 311200120012001200
32005 Величина капитала на 312448244824482448
32007 Величина капитала на 31-9157-3857-5027-4400
32008 Величина капитала на 31-5509-209-1379-752
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170353000627
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)170353000627
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170353000627
33218 Убыток (ИТОГО)170353000627
33003 Величина капитала на 311200120012001200
33005 Величина капитала на 312448244824482448
33007 Величина капитала на 31-10860-9157-3857-5027
33008 Величина капитала на 31-7212-5509-209-1379
36003 Чистые активы на 315020043078-209-1379
36004 Чистые активы на 314307843009-1379-752
41103 Поступления – всего за отчетный год59993131153605530870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19085245053529711
41193 Прочие поступления за отчетный год40908106653070321159
41203 Платежи – всего за отчетный год60341134823842627715
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1732554132134812317
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1427365191247011928
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год87000
41293 Прочие платежи за отчетный год28656155046083470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-348-367-23713156
43103 Поступления – всего за отчетный год2311000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2311000
43203 Платежи – всего за отчетный год1922000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1922000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год389000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41-367-23713156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1703)/Стоимость активов (96416) = -1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19569+0+19334) = -28.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11110)/Выручка (27793) = -39.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1703)/Выручка (27793) = -6.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.07

Индекс Альтмана Z = -0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-39.97%), рентабельность компании (-6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БУЛУНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить