Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:1406004801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89992595 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года623310363
12104 Запасы на конец предыдущего года310363200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6094645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94645297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6834041008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4041008547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6834041008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4041008547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000700700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-512-850-344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-850-344-153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488150356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150356547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195254652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2546520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195254652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2546520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6834041008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4041008547
21103 Выручка за отчетный год148329143058
21104 Выручка за предыдущий год291430583350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131419581797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195817972809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1699561261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9561261541
22103 Коммерческие расходы за отчетный год498498828
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год498828380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-329458433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458433100
23503 Прочие расходы за отчетный год1832422
23504 Прочие расходы за предыдущий год24220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-512434411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434411100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-512434411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434411100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-512434411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год434411100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-512)/Стоимость активов (683) = -74.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1314+498+0) = -18.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-329)/Выручка (1483) = -22.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-512)/Выручка (1483) = -34.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.503

Индекс Альтмана Z = -0.173

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-22.18%), рентабельность компании (-34.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить